审计处2017年工作总结
根据学校2017年党政工作要点，审计处2017年坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，认真履行有关法律法规和学校党政赋予的职责，充分发挥审计在保障学校经济活动运行的“免疫系统”职能、促进规范管理的作用。
一、积极参与学校经济管理活动，发挥部门参谋、咨询服务职能作用
1、参加学校各项经济决策有关会议论证，包括相关经济管理性文件制定、工作决策事项等，及时提出部门建议。
2、配合相关部门开展经济管理工作，包括重大项目论证、招投标方式确定、招投标文件审核、经济合同审核，参与学校和部门组织的招标、谈判、询价及验收等工作。
3、积极回复有关部门关于规范管理、流程要求等方面的政策咨询。
二、务实开展基建修缮工作，发挥审计监督、咨询和确认职能作用
1、根据学校年度基建工程项目多、资金量大的实际，加强对项目工程造价控制全过程审计。主要完成：
（1）指导、配合跟踪审计单位做好教学综合楼建设工程全过程跟踪审计工作。教学综合楼工程中标金额6927.85万元。审核完成教学综合楼第10期进度款（2017年1-3月），核定进度款金额为299.77万元；教学综合楼第11期进度款，核定进度款金额为493.71万元；教学综合楼第12期进度款，核定进度款金额为688.28万元；2017年核定进度款总额为1481.77万元。
牵头组织召开了教学综合楼工程业主、施工、监理、跟审四方沟通会。
（2）指导、配合跟踪审计单位做好职工周转房建设工程施工阶段全过程跟踪审计工作。职工周转房及教学辅助用房工程中标金额7.18亿元。审核完成职工周转房及教学辅助用房第一阶段进度款4000万元；第二阶段进度款15000万元；第三阶段进度款8000万元；第四阶段进度款5412.80万元；核定进度款总额为32412.80万元。
牵头组织完成职工周转房及教学辅助用房基础部分、主体阶段分阶段结算资料交接工作。
牵头组织完成职工周转房及教学辅助用房工程暂列金7157.30万使用情况及余额测算工作。
参与完成职工周转房及教学辅助用房工程外墙保温一体板认价工作，断桥铝合金窗认价工作，成品钢制甲级防火防盗门认价工作。
牵头组织由基建处、工会、国资处、纪委、附院基建等相关职能部门参加的职工周转房及教学辅助用房外墙花岗石询价工作。
牵头组织由基建处、后管处、国资处、现教中心、纪委、附院基建等相关职能部门参加的职工周转房及教学辅助用房四网合一述标会工作。
（3）指导、配合跟踪审计单位做好400米体育场建设工程施工阶段全过程跟踪审计工作。400米体育场工程中标金额1663.63万元。审核完成400米体育场预付款383.95万元；第1期进度款（2016年12月）67.53万元；第2期进度款（2017年1-2月）73.30万元；第3期进度款（2017年3月）73.03万元；第4期进度款（2017年4月）114.32万元；第5期进度款（2017年5-6月）128.97万元；第6期进度款（2017年7-11月）200.45万元；核定预付款及进度款总额为1041.57万元。
牵头组织由基建处、体育学院、国资处、计财处、纪委等相关职能部门参加的400米体育场塑胶跑道面层述标会工作。
（4）指导、配合跟踪审计单位做好1#3#学生公寓建设工程施工阶段全过程跟踪审计工作。1#3#学生公寓工程中标金额7050.88万元。审核完成1#3#学生公寓工程预付款595.27万元；安全文明施工费预付款111.10万元；第1期进度款（2017年3-4月）96.28万元；第2期进度款（2017年5月）265.55万元；第3期进度款（2017年6月）506.20万元；第4期进度款（2017年7月）288.06万元；第5期进度款（2017年8月）153.41万元；第6期进度款（2017年9-10月）193.24万元；第7期进度款（2017年11月）1450.58万元；核定预付款及进度款总额为3659.73万元。
牵头组织由基建处、后管处、现代教育技术中心等相关职能部门参加的1#3#学生公寓网络、控水、控电系统认质认价工作。
每项工程每期进度款及时进行认真审核，确保了学校资金安全和工程顺利进行。
2、组织开展对学校大型和零星修缮项目竣工结算审计工作。截止12月30日，完成内外审计项目共计141项，送审金额 909.45万元，审减金额70.52万元，审减率7.75%。
三、扎实推进经济责任审计工作
学校成立了由审计处、组织部、人事处、纪委、国资处组成的“西南医科大学干部经济责任审计组”，对原口腔医学院·附属口腔医院、后勤管理处、法学院、武装保卫部、学生部、图书馆、校办、团委、现技部、人事处共计11名离任领导干部任职期间的经济责任开展审计。拟定审计工作计划及实施方案，组织学习国家、省市及学校有关干部经济责任审计方面的制度文件，并进行了专题培训。开展了审前调查，明确审计重点和方式，向被审计领导干部履职部门党政领导征求审计意见。进行民主测评、座谈会、走访部门单独谈话，多渠道收集查阅有关资料，广泛征求相关部门职工意见，对相关领导在重大经济决策、部门经费使用、固定资产管理、党风廉政等方面情况展开审计。目前，该项工作正在按计划进行中。
四、加强学校经济活动的监督，认真开展内部控制审计
按照四川省教育厅《关于做好行政事业单位内部控制建设工作的通知》（川教函〔2016〕452 号）等文件要求，积极参与全面推进学校内部控制工作，参与制定《西南医科大学内部控制工作实施方案》。部门作为学校内部控制委员会成员单位，按方案要求积极配合学校开展内部控制评价与监督工作。
五、大力加强自身建设，夯实审计工作基础。
1、坚持部门内部每周一次业务学习制度，学习国家相关审计法规精神，熟悉和研究学校内部相关经济活动管理规定、制度、工作流程要求等，提高工作政策水平。
2、加强同上级主管部门包括省审计厅、教育厅工作联系，寻求政策指导和帮助，积极参加省、市内审行业协会工作，及时掌握内审工作动态，分析内审工作中遇到的难点和热点问题，交流内审工作经验。
3、积极派送处内同志参加各种业务技能培训，提高审计人员专业技能。
六、主要工作成效及存在不足
面临学校基建、维修项目多、时间集中、资金量使用大的情况，加大了对工程造价的审计力度。依靠现有内审人员和委托第三方审计机构，重点对工程过程进行跟踪审计。
1、全程参与工程项目的图纸会审会、工程启动进场会、历次监理例会、工程建设指挥部会议，参与基建工程项目内部招标、物资材料采购的价格谈判等工作，全面了解掌握工程进展中的情况，审计关口前移。
2、协调配合跟踪审计单位开展工作。加强对跟踪审计单位监督、协调配合开展跟审工作。要求制定审计工作计划，提供审计月报表，全面反映工程进展、取证材料、工程变更审批情况，同时指出跟审工作中发现存在的问题及整改建议等，及时反馈给工程管理各方，促进工程管理工作规范进行，并严格按工程合同约定出具支付款审计咨询报告。
3、进行现场考证、市场调研、核定工程量、对比综合定额、标准单价、严格控制工程造价。
4、通过以上工作，完成了按合同规定对工程实际工作量（包括经确认的变更工程）进度节点的支付条件核定、进度款项审核工作，保证工程预算的正常执行，为做好工程项目竣工结算打下基础。
5、存在的不足：审计的覆盖面不够，主要是因学校基建工程较多，跟审任务较重，审计力量不够所至，有待基建阶段性跟审工作完成后拓展内审范围。另外，审计宣传工作不到位，实际工作中难免遇到不理解甚至于阻力，影响审计的顺利开展。
审 计 处
2017年12月30日
